目前中小企业融资难之我见

　　【摘要】中小企业在我国社会经济发展中占有重要地位和作用，然而，融资难已成为中小企业发展壮大的制约瓶颈，成为我们亟待破解的重要课题，究其原因是多方面的。本文试图通过深入分析中小企业融资难的原因，以期找出一条解决中小企业融资难的途径。
　　【关键词】中小企业,融资
　　中小企业是指规模较小或处于创立阶段和成长阶段的企业。中小企业在我国社会经济发展中具有重要的地位和作用，然而摆在中小企业面前的突出问题是资金短缺，融资难问题。资金是促进中小企业发展不可或缺的生产要素，稳定的融资渠道是保障中小企业成长壮大的重要前提条件。资金匮乏和融资渠道单一、不畅，是当前中小企业普遍面临的窘境。因此，应当特别关注和努力解决中小企业融资难的问题。
　　一、中小企业融资难的原因及主要表现
　　在国有商业银行存贷企业户中中小企业占大部分，但贷款比重所占较小。占存贷户1／10的大型企业，却拥有着一半以上的信贷投入。尽管大力扶持中小型企业发展的相应法规政策早已出台，但由于多种原因导致实际执行中有所偏差，我国金融业对占据国民经济半壁河山的中小企业的支持确实难如人意。其主要原因表现在以下几个方面：
　　（一）来自企业方面的原因
　　l、中小企业基本状况较差。大多数中小企业中，人员文化素质偏低、设备简陋、技术落后、无力开发和生产优质新产品去开拓市场。自有资金少，多是靠举债发展起来的，负债率高，包袱沉重，片面依靠银行的贷款来扩大再生产，造成企业负债率居高不下，常使经营陷入困境，同时也使银行正常周转的信贷资金比重逐年下降。
　　2、企业信用观念淡薄，部分企业恶意逃废银行债务。银行与企业关系的基本内涵是基于信贷行为产生的信用契约关系，但是部分企业还贷意识淡薄，常以经营效益不佳为借口，对银行贷款本息久欠不还，有些企业甚至套取银行贷款，使银行丧失了向企业发放贷款的动力。
　　3、中小企业规模小、效益不稳定，难以形成对信贷资金的吸附力。中小企业短期贷款行为多、贷款金额相对较小。而调查、评估、监督等贷款发放程序、经办环节却与大企业大致相同，导致施贷银行经营成本和监督费用上升、既得效益较低，银行从自身“经济性”角度出发，不愿为其贷款。
　　4、企业财务数据失真，银行与企业信息不对称。绝大多数中小企业财务管理制度不规范，相当部分企业存在几套财务报表，在给税务部门报送的报表中压低收入和盈利，在给银行的报表中虚增销售收入和利润。银行与企业在交往中始终处于信息不对称状态。而在不完全的或者虚假的信息基础上做出信贷决策必然是极不可靠的，由此大大增加了投放的风险性。
　　5、中小企业管理存在薄弱环节，抗风险能力不强。多数中小企业管理不规范，产权制度不合理，财务制度不完善；产品开发和市场研究缺乏科学依据，产品档次和科技含量低，市场竞争和抵御市场风险能力较弱，企业一旦遇到市场波动，金融部门将承担较大贷款风险。
　　6、中小企业贷款抵押率低，担保落实难。中小企业由于自身经济实力有限，很多企业将有限的资金主要投入流动资金运作，企业固定资产数额较少，可抵押的资产数量有限。而在担保方面，近几年来由于法制建设的不断完善，人们对担保责任的法律风险意识不断提高，一般企业不愿轻易为其它中小企业担保，造成中小企业的担保难。
　　（二）来自银行内部的原因
　　1、目前我国为中小企业服务的主导银行实力弱，服务明显滞后。根据人民银行统计，到去年年底，为中小企业服务的主导银行城市商业银行和城乡信用社的资产占全部金融机构
　　资产的比重为18％，贷款占全部比重不超过20％，这同中小企业在国民经济中的位置很不相称。同时，由于体制和历史的原因，城市商业银行和城乡信用社在资金实力、结算、服务功能等方面远远不能满足中小企业的金融服务需求，加上不完善的金融服务体系，更使中小企业融资困难重重。
　　2、国有商业银行经营的规范化和风险意识的强化增加了中小企业贷款的难度。前些年对中小企业贷款中存在的种种违规现象逐步进行了纠正，对中小企业的信贷门槛越来越高，一批中小企业因达不到银行要求的条件而失去贷款的资格，应当说，这个因素是造成近年来中小企业贷款难的重要原因(但也正因如此，信贷资产质量明显提高，包括中小企业在内的银行信贷客户队伍逐步优化，已开始步入一个良性循环的发展道路)。另外银行为加强对贷款的监管，减少风险损失，要求银行贷款经办人对贷款质量负责，与其利益挂钩，实行贷款终身负责制，此项要求虽然增加了信贷资金的安全性，却使不少信贷员即使有一定放贷能力，也轻易不敢放出去，一定程度上挫伤了信贷员投放贷款的积极性，形成基层行重存轻贷的现象，影响着中小企业融资的力度。
　　3、国有商业银行经营方针的变化。近年来，国有商业银行为了防范信贷风险，上收了基层行的信贷审批权，集中力量支持“大城市、大行业、大企业”，主要面对中小企业的银行分支机构无放贷自主权，这无疑对规范经营起到了积极的作用。然而，众多的中小企业大都属于基层行的服务范围，贷款权的上收使基层行成了一个“大储蓄所”，加大了中小企业获得金融支持的难度。
　　二、解决中小企业融资难的对策建议
　　（一）中小企业自身要练好内功。
　　一是树立“诚信为本”的理念，如实披露信息，做到“有约必践”，按期还贷，不逃废债务。二是研究产业政策，避免投资盲目性。三是注意技术改造，增强企业的后劲和竞争力，提高产品质量和档次，以强势的核心竞争力吸引信贷资金源源注入，真正快速发展壮大。四是加强内部管理，努力降低成本，提高资金使用效率。
　　（二）实施重点信贷扶持政策。
　　在切实防范风险前提下，选准信贷支持重点，积极扶持信誉佳、经营管理规范、风险度低、产品竞争力强、发展前景好的科技型、农产品深加工型、出口创汇型中小企业，促进其向“高”、“精”、“尖”、“专”方向发展，向其提供专项、贴息等多种形式的优惠贷款。
　　（三）国家对银行开展中小企业融资的激励机制有待创新。
　　应完善人民银行再贷款调控和利率调控措施，在信贷政策上对中小企业给予倾斜。对积极支持中小企业发展、确有资金需求的银行、信用社，由人民银行在再贷款方面予以支持，其利率可适当优惠。
　　（四）培育、优化信用环境。
　　应加强企业的诚信建设，培育企业家的信用观念，增强企业重合同、守信用的自我约束意识。只有在良好的信用环境下，建立和维护良好的银企关系，企业才能赢得银行等金融机
　　构的大力支持，也才能为从根本上解决中小企业融资难的问题奠定基础。由地方政府协调经济管理、司法、新闻宣传和金融等部门，扎实开展创建金融安全区工作，教育和引导企业树立信用意识，强化信用文化建设，坚决制止和依法打击逃废金融债务行为，增大违约成本，全力营造“诚实守信”的良好氛围。
　　（五）建立和完善与中小企业发展相匹配的金融组织体系。
　　1、建立为中小企业服务的政策性银行。其产权结构由中央政府和地方政府共同注资，其经营目的是保本微利。在操作上并不是对所有的中小企业不分良莠通包贷款，而是要区别对待。其原则是既要从整体上给予政策支持，又要在每个具体的融资项目上按市场规则严格把关。
　　2、搭建国有商业银行对中小企业在信贷支持和金融服务体系改革方面的平台。国有商业银行应适当下放中小企业流动资金贷款审批权，因为基层分支机构对当地的中小企业比较了解，收集有关企业信誉、还贷能力、经营管理水平等信息比较容易，更能较好地把握对中小企业贷款的力度。
　　3、建立民间金融体系。应在中小企业中选取信誉度高、管理状况良好、经济效益好、互相信任的几家中小企业共同出资，建立民间金融机构，他们之间互相了解，互相支持，互相制约，这样既可以有效激励中小企业的发展，又可以约束中小企业的违约行为。
　　4、建立和完善我国中小企业信用担保体系。一是建立以政府为主体的政策性担保体系。由中央和地方政府共同出资，建立具有法人资格的担保机构，实行保本微利经营，在具体项目的担保上按市场规则处理，政府不予干预。二是建立商业性担保公司和信用保险公司。以盈利为目的，实行商业化运营。三是再担保公司。由中央财政和地方财政共同注资引入国家
　　信用对担保机构实行再担保，这样可以有效分担担保机构的风险。