漳州市在工商管理部门登记的企业户数有4万多户，其中90%以上是小企业。小企业在漳州市的经济生活中占有重要的地位，是地方财政收入的重要来源，在促进经济繁荣、提供就业机会、改善人民生活、保障社会稳定等方面发挥着重要作用。但一直以来，小企业的发展面临融资难，使得其发展举步维艰，无法将规模和效益做大做强，成为一大难点和社会热点。
一、小企业面临融资难
小企业虽然众多，但是融资难致使相当多小企业规模无法做强做大，有的甚至关闭。据国家统计局对浙江省小企业的调查中，有４５．７％的企业认为，制约小企业健康发展的最主要的障碍是融资难；有６６．４％的企业认为不易获得金融机构的贷款。另有对２４３４家小企业融资情况的调查显示，近４％小企业的流动资金来自高利贷。融资难问题已经成为制约小企业发展的重要因素。
小企业在创办初期对资金要求并不大，但随着事业的发展壮大，需要更多的资金投入，但因各种方面原因，小企业的融资无法得到满足，这给小企业进一步的发展带来极大的障碍，也使得小企业的生存空间狭小，不能为社会发挥更多作用。
二、小企业融资难的主要原因
小企业融资难，究其原因，主要有以下几个方面：
（一）、小企业自身的弱点。绝大多数小企业处在创业阶段，资本实力相对较弱小，经营稳定性差，经营不规范，财务制度不够健全，透明度不高，管理不完善，信用等级偏低，抗风险能力较差，银行向其发放信贷的风险较大，管理成本也较高。
（二）、商业银行信贷资金管理体系的变化。由于商业银行推行资产负债比例管理的信贷资金管理体系，使得商业银行信贷资金大部分投向重点建设项目以及优势、名牌和上规模企业。另外，受国家进一步加大对商业银行贷款规模的控制和国家对金融机构整顿和清理的影响，漳州市国有商业银行实行集约经营，收缩基层网点，上收信贷权限，资金以上存方式转移，造成企业金融需求不断增长与服务主体逐步减少的市场错位；再加上农村基金会等民间信贷资金链断裂和漳州市信托投资公司、城市信用社关闭，农村信用社收缩等因素，出现区域性资金供需的不平衡，而小企业资金需求一次性量小、频率高，增加了商业银行的经营成本和金融风险，因此一定程度上加剧了漳州市小企业融资难的局面。
（三）、担保难制约小企业的贷款。漳州市虽然于2003年在漳州市信托投资公司的基础上成立漳州市担保公司，其注册资本有5亿多，但基本上是原信托投资公司的固定投资和不良的贷款，真正能用于担保的资产并不多。自成立以来担保公司的人员基本上都是在做催讨原信托投资公司的旧贷款工作。再加上公司股权设置单一，没有吸纳民营资金加入，其实力有限不可能为很多企业提供担保，而且担保公司要求企业以固定资产或有价证券作为抵押。而规模尚小的小企业没有实现投资多元化，无法提供担保公司满意的抵押资产，因此，对企业提供担保的工作开展得很少，制约小企业的融资。其他担保公司也有类似情况。
（四）、政策性金融机构不足。由于小企业在担负社会稳定、增加就业等方面的作用，各国政府一般都是通过建立政策性金融机构对这些企业给予一定的政策扶持，包括建立小企业银行和小企业信贷担保机构。我国现行金融体系建立于改革开放初期，基本与国有经济相匹配，以大银行为主，缺乏与小企业配套的地方性中小金融机构。国家财政虽然设立了如中小企业技术创新基金、中小企业国际市场开拓资金、中小企业服务体系专项补助资金等来扶持小企业的发展，但毕竟是僧多粥少，无法解决小企业融资难的问题。
三、解决小企业融资难的措施建议
解决小企业融资难的瓶颈，是小企业生存与发展的重大问题，是实现我市经济持续健康发展和社会和谐发展的需要，也是实现小企业和金融机构共赢的需要，为此，对小企业融资难问题提出如下建议：
（一）、建设完善信用体系，提高小企业的信息透明度
当前融资难首先表现为间接融资难，其实质为企业信用不足。应尽快建立健全符合市场经济制度要求的企业信用制度和个人信用体系。利用新闻媒体发布有关信用信息，将那些不讲信用的企业公之于众。应加快建设公共信用服务体系，支持独立、权威的小企业信用评估机构的设立，实现企业信用信息查询、交流和共享的社会化，多途径提高小企业的信息透明度。应建立信用激励与惩处机制，对严重损害国家、集体、个人合法权益的失信行为，可通过立法等手段，严肃惩处逃费债务的企业，使失信者增加失信成本，无力可图。
建设小企业信用体系的具体做法，对于漳州而言，可以通过建设综合的“漳州企业信用网络”来实现。通过采用联合证信方式，授权漳州市政府办公室信息技术部门牵头协调，组成由工商、税务、质监、银行、海关、环保、劳动、审计、公安、法院等相关单位，联合共建“漳州市企业信用网络”。另外，建立在个人信用信息基础上的小企业信用信息，形成覆盖全市各类企业和市场经营主体的信用监督网络，建立综合的企业信用风险预警、传递、监控机构，实现联合监控、分类管理以及信息资源的社会共享和充分利用。
解决融资难的当务之急是加快建立和完善小企业信用担保体系，根本在于逐步营造社会的信用环境。通过完善的社会化服务体系，为小企业提供信用担保服务。
（二）、发展地方金融事业，使之成为本地经济发展的服务器
当前，政府可结合对农村信用社的改革，充分利用信托投资公司、城市信用社优质资产和网点，鼓励民营资本通过收购、兼并、投资等形式，筹建地方性股份制商业银行，建立起了公司治理结构和内控制度、激励机制都比较完善，产权清晰、高素质管理和经营者，进而自我约束能力良好的现代金融企业。这样的地方性商业银行土生土长，与小企业一样遵循着市场经济规则，与小企业有着制度、人缘、地缘上的亲和力以及千丝万缕的联系，使之业务经营、金融服务明确定位为漳州市为民营经济、私有经济和居民服务，成为我市经济发展的服务器。
（三）、建立小企业贷款风险补偿机制，促使财政资金效应放大
应认真贯彻落实《中华人民共和国中小企业促进法》和国务院《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》，充分发挥地方财政资金的放大效应和导向作用，积极鼓励金融机构加大对小企业信贷支持力度，切实缓解小企业的融资困难，建立小企业贷款风险补偿机制，打消金融机构在小企业信贷上的畏难情结。
建立小企业贷款风险补偿机制，首先要设立小企业贷款风险补偿资金。风险补偿资金的来源：财政预算安排的中小企业技术创新基金、发展专项资金、国际市场开拓资金以及县（市）配套的财政资金。风险补偿资金的补偿对象，是为年销售收入在500万元以下、贷款余额在200万元以下的生产型、科技型、就业型等各种所有制形式的小企业发放贷款的银行。小企业贷款风险补偿的比例可设为2%，其实就是将小企业风险补偿贷款2%的不良率由财政消化掉，降低银行的风险，即金融机构要想获得200万元的风险补偿，新增贷款数额必须达到1亿元方可。风险补偿资金作为鼓励和促进金融机构增加小企业贷款的一项政府引导性专项扶持资金，主要用于对金融机构当年新增小企业贷款而产生的风险进行补偿。同时，也可以用于对小企业增加贷款较多、风险控制较好的金融机构进行奖励。通过小企业贷款风险补偿机制设立，充分发挥地方财政资金导向作用和放大财政资金的使用效应，激励金融机构加大对小企业信贷的支持力度，从而切实缓解小企业的融资困难。
四、结束语
造成小企业融资难的原因是多方面的，只要我们认真研究，积极探索，将以上措施和建议完全实施，小企业融资难这一老大难问题是可以得到缓解的。我相信，随着小企业融资难问题的逐步解决，困扰小企业发展的一些瓶颈将逐一解除，小企业将为社会发展和进步做出更大的贡献。
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